小于盈利預(yù)測80%，公司法人需致歉

　　要求確立，發(fā)行人不符發(fā)售上市標(biāo)準(zhǔn)，以蒙騙方式騙領(lǐng)發(fā)售申請注冊的，中國證監(jiān)會(huì)將自確定生效日采用5年內(nèi)不接納發(fā)行人公開發(fā)行證劵有關(guān)文檔的管控對策。對有關(guān)責(zé)任人員，視劇情輕和重，采用評定為不適度候選人的管控對策，或是采用金融市場禁止進(jìn)入的對策。

　　保薦人未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致發(fā)行人信息公開材料存有虛報(bào)記述、虛假性闡述或是重特大忽略的，證監(jiān)會(huì)將視劇情輕和重，自確定生效日采用中止保薦人業(yè)務(wù)流程資質(zhì)一年到三年，勒令保薦人拆換有關(guān)責(zé)任人的管控對策;情節(jié)惡劣的，撤消保薦人業(yè)務(wù)流程資質(zhì)，對有關(guān)責(zé)任人員采用金融市場禁止進(jìn)入的對策。保薦代表人未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致發(fā)行人信息公開材料存有虛報(bào)記述、虛假性闡述或是重特大忽略的，按照規(guī)定撤消保薦代表人資質(zhì)。

　　證劵服務(wù)項(xiàng)目組織未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致發(fā)行人信息公開材料中兩者之間崗位職責(zé)相關(guān)的內(nèi)容以及所出示的文檔存有虛報(bào)記述、虛假性闡述或是重特大忽略的，證監(jiān)會(huì)能夠 視劇情輕和重，自確定生效日采用3個(gè)月至三年不接納有關(guān)企業(yè)以及責(zé)任人員出示的發(fā)售證劵重點(diǎn)文檔的管控對策;情節(jié)惡劣的，對證劵服務(wù)項(xiàng)目組織有關(guān)責(zé)任人員采用金融市場禁止進(jìn)入的對策。

　　針對發(fā)行人公布盈利預(yù)測的，小于盈利預(yù)測80%，除因不可抗拒外，其法人代表、財(cái)務(wù)主管理應(yīng)在股東會(huì)及證監(jiān)會(huì)特定書上公布做出表述并致歉;中國證監(jiān)會(huì)能夠 對法人代表懲處警示。盈利完成數(shù)未做到盈利預(yù)測的50%的，除因不可抗拒外，中國證監(jiān)會(huì)在三年內(nèi)不審理該企業(yè)的公開發(fā)行證劵申請辦理。注冊會(huì)計(jì)為所述盈利預(yù)測出示審查報(bào)告的全過程中未勤勉盡責(zé)的，中國證監(jiān)會(huì)將視劇情輕和重，對有關(guān)組織和責(zé)任人員采用管控交談等管控對策，計(jì)入征信系統(tǒng)并發(fā)布;情節(jié)惡劣的，給與警示等行政許可。